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wuyahui101
积分:575
助理会计师 3级
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提问时间:2011-01-06 21:13:00

10年第4季度预缴,需要缴纳所得税,但2010整年不需要缴纳所得税,第4季度我应该如何申报?
老师我们10年第4季度预缴,需要缴纳所得税,但2010整年不需要缴纳所得税,第4季度我应该如何申报(另外我公司有以前年度多预缴的税费)谢谢!

问题补充:另外我们10年是22%的税率,
我好像已经知道问题的所在了!!!

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最佳答案

zab
积分:16126
大师 8级
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回复时间:2011-01-13 11:11:00投诉

如果出现季度交税,年度不交,最大可能是你季度申报报错了.多交的税以后抵交应纳税款.

参考资料: 深圳财会网 免费咨询 免费下载

会员交流区
回复时间:2011-01-07 08:15:00投诉

2010整年不需要缴纳所得税,第4季度按照一般情况是不需要预缴所得税的;如果需要预缴,则在汇算清缴是多退少补。预缴季度所得税还是需要填报《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类或B类)》,在表中:

15

三、按照税务机关确定的其他方法预缴

16

本月(季)确定预缴的所得税额

 填列上相应的预缴税款即可。

参考资料: 深圳财会网 免费咨询 免费下载

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