深圳会计指导中心

已关闭问题

xinxin
积分:270
会计新手 1级
加为好友发送信息
悬赏 0 分 投诉 收藏 回答(2)
提问时间:2011-05-27 20:00:00

外贸企业只有外销,网上电子申报系统怎样申报?请老师详细讲解
外贸企业只有外销,网上电子申报系统怎样申报?国、地税如何申报啊?做账分录?

问题补充:老师,外贸企业只有外销,一般纳税人网上电子申报系统怎样申报啊?我需要这个解答。

我要搜索相关问题:   
会员交流区
回复时间:2011-05-27 22:46:00投诉

外贸企业如何进行网上申报?

  外贸企业在收回出口业务的原始凭证后,首先将其出口信息录入申报系统进行出口退税的网上预审,即碰对海关报关增值税发票信息。预审成功后,作出口退税的正式申报。注:正式申报必须在自海关报关单出口日期计算90天内进行。如无信息应将收齐的原始凭证送到办税大厅进行无信息备案。正式申报实行数据网上传输,待数据传输后,须将纸质出口凭证装订成册报送至办税大厅申报,并取得退税部门签字受理单后正式申报即告完毕。正式申报后20个工作日左右,可进入出口退税网上申报系统审批通知单模块查询审批结果。 地税需要按月申报印花税,个税,城建税,教育费附加及地方教育费附加等等。会计分录需要根据不同的税费计入对应科目, 本中心有相应培训请报名参加

回复时间:2011-05-29 06:29:00投诉

增值税一般纳税人网上申报流程:

申请成为一般纳税人后,

网上报送电子报表

增值税一般纳税人(以下简称纳税人)在纳税申报期截止日期的前一个工作日内,通过互联网登录到网上申报系统,填写增值税纳税申报表主表、附表及其他附列资料,审核确认无误后通过纳税申报模块在线提交电子报表。

先进入发票资料

1. 发票领用存-下载信息-保存

2.进项发票-远程导入-保存

3.销项发票-导入或手工添加-保存

4.普通发票-导入或手工添加-保存

5.运费\进口\其它发票录入-保存

6.进项税转出(有就录入)-保存 

7.填写报表.先打开附表一、附表二,保存后再打开增值税纳税申报表,然后点击保存。填写资产负债表、损益表,点击保存。别的报表都可自动生成。

8发送报表。全选后,点击发送即可。 最后全申报。

9.反馈查询.可以查看发送的报表是否申报处理成功.然后把报税资料打印出来.

季度、年度所得税报表填写完保存后,点击发送即可。也是在反馈查询中查询打印报表。

外贸企业和其他一般纳税人一样,填写各增值税纳税申请主表和各附表,而后进行申报。外贸出口需要将销售收入、进项填入主表、附表对应的栏目,如销售收入是免税的则填入免税销售额那一栏,其他同理。

 

参考资料: 深圳会计指导中心

查看更多相关提问...

    升级版金税盘230元的税务处理

    免费在线咨询问题