供应商返还货款,如何做账？ 我们公司上个月向供应商甲购买A产品，应付账款是15000，后经老板协商后，供应商甲返还我们3000元货款。货款我们还没有支付，最终我们只需要付12000就可以了。请问老师，返还的这3000元货款我该怎么处理呀？是把上月购买A产品的所做分录用红字冲销掉，然后做一笔实际应该支付的金额的分录？还是……？请老师指点
如果供应商开具的发票是15000元，在支付货款时，可以作“营业外收入”或营业费用-其它（红字借方）”处理均可，如 ：借：应付帐款－甲 15000 贷：银行存款等 12000 营业外收入 3000如果供应商还没有开发票，或者需要换发票，可把上月购买A产品的所做分录用红字冲销掉，然后再做一笔实际应支付金额的会计分录。
已解决问题
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